Hospitality Finance & Accounting Workflow Guide v2.14

🧭 1. Ringkasan Eksekutif & Arsitektur Model 4-Tier

Fondasi fleksibilitas: Satu platform terpadu untuk kafe 1 staf hingga mega-resort bintang 5 dengan puluhan staf.

BLUEPRINT SSOT

🏨 Mengapa Akuntansi Perhotelan Berbeda?

Akuntansi perhotelan (Hospitality Accounting) memiliki karakteristik unik yang tidak ditemukan pada bisnis perdagangan atau manufaktur umum:

Pelaporan Departemental USALI: Standar global Uniform System of Accounts for the Lodging Industry (Edisi 11 & 12) yang memisahkan pendapatan dan beban per departemen (Rooms, F&B, Spa, Maintenance, dll).
Siklus Night Audit 24 Jam: Penutupan operasional dilakukan tengah malam saat tamu tidur untuk menggulirkan tanggal bisnis (*Business Date Roll*).
Volume Mikro-Transaksi Tinggi: Ribuan struk restoran, bill kamar, tender EDC, QRIS, dan drop kasir tunai per hari.
Komisi & Remitansi OTA: Pemotongan komisi 15%–20% dari Agoda, Booking.com, dan Expedia yang wajib direkonsiliasi netto ke rekening bank.

📐 Model Tata Kelola 4-Tier Anabhi Dev

Kunci utama sistem Anabhi Dev adalah memisahkan 4 entitas independen yang di software konvensional sering dicampuradukkan:

Tier 1: Jabatan Struktural (Job Title)

Murni metadata organisasi (Contoh: "AP Officer - Meat & Seafood", "Senior FC Seminyak").

Tier 2: Peran Sistem (System Role)

Hak izin akses teknis (Contoh: ap_preparer, financial_controller, dof_executive).

Tier 3: Lingkup Akses (Access Scope)

Batas geografis & fiskal (Properti: Seminyak/Uluwatu, Outlet, Pagu nominal wewenang).

Tier 4: Penugasan Kerja (Responsibility Assignment)

Antrean kerja bersama, penanggung jawab tetap, atau portofolio spesialis (Contoh: Portofolio Daging).

🗺️ 2. Diagram Flowchart Visual Alur Keuangan & Akuntansi

Visualisasi diagram alir operasional komprehensif: Dari pos penjualan kasir (POS/PMS) hingga persetujuan laporan akhir oleh Financial Controller (FC) dan Director of Finance (DOF).

INTERACTIVE FLOWCHARTS

Diagram alur makro seluruh divisi hotel: menunjukkan bagaimana kas & transaksi mengalir dari operasi depan (Kasir POS/PMS) ke pos verifikasi (Night Audit & IA), rekonsiliasi kas (GC), sub-ledger (AP & AR), hingga ke terminal reviu operasional akhir di Financial Controller (FC) dan pengesahan korporat di Director of Finance (DOF).

🏨 Tier 1: Operasional Depan & Kasir Tamu (Front Operations)

Siklus Real-Time

POS System

Kasir F&B Outlet

Transaksi POS Restoran & Bar

Sunset Beach Club & Omakase Bar (Cash, EDC, QRIS, Room Charge)

⇄

PMS System

Front Desk Cashier

Transaksi Kamar / Villa PMS

Reservasi kamar, deposit reservasi, banquet folio & bill check-out tamu

⚡ Shift Close & Transfer Data Harian POS/PMS

▼

🌙 Tier 2: Audit Harian & Pengamanan Kas Fisik (Daily Revenue Audit)

Pkl 02:00 - 09:00 WITA

02:00 WITA

Night Auditor

Night Audit & Trial Balance

Posting sewa kamar otomatis, roll date, dan validasi selisih kasir

➔

Decision Gate

Folio & Tender Seimbang?

Audit diskon, void, compli & EDC bank (Toleransi selisih = 0)

YA: Terbitkan DSR TIDAK: Nota Audit

➔

Brankas Khas

General Cashier (GC)

Hitung Kas & Setor BCA

Saksi ganda pembukaan drop envelope & buat slip setoran bank

📑 DSR Disetujui & Slip Setoran Kas Valid

▼

📊 Tier 3: Pembukuan Sub-Ledger & Jurnal Umum GL (Sub-Ledger Processing)

Maker / Preparer Level

Tim AP (10 Staf)

AP Procure-to-Pay

3-Way Match (PO, GRN, Bill) & proposal jadwal pembayaran bank

GL Custodian

Chief Accountant / Bookkeeper

Posting Jurnal GL & Akrual

Validasi double-entry (Debit = Kredit) & susun Neraca Saldo 6-Kolom

Tim AR (10 Staf)

AR Order-to-Cash

City Ledger, remitansi OTA Agoda/Expedia, monitoring aging & settlement

⭐ REKOMENDASI PAK SANTUN: PENYERAHAN LAPORAN OPERASIONAL KE FC

▼

⭐ Tier 4: Terminal Akhir Operasional & Kontrol Keuangan (Last Operational Report)

GATEKEEPER UTAMA

LAST REPORTFinancial Controller (3 FC)
Reviu Varians USALI & Audit Operasional

                      FC Seminyak (FIN-001) / FC Uluwatu (FIN-011) memeriksa varians biaya, menyetujui batch AP, dan mengesahkan rekonsiliasi bank.
                    

➔

PERIOD LOCKOtoritas FC
Eksekusi Kunci Periode
Membekukan transaksi buku besar bulan aktif agar tidak dapat diubah (Anti-Backdating).

👑 Eskalasi Eksekutif & Penyusunan Ringkasan 1 Halaman Pemilik

▼

👑 Tier 5: Pelaporan Eksekutif ke Pemilik (DOF ➔ Owner Report)

RINGKASAN 1 HALAMAN

CREATE REPORT

01. Director of Finance (DOF)

Buat Laporan Ringkas Pemilik

Menyusun ringkasan eksekutif 1 halaman: Omzet, GOP, Laba Bersih, Posisi Kas & Rekomendasi Dividen.

➔

OWNER DECISION

02. Owner / Pemilik Hotel

Review & Keputusan Pemilik

Mengevaluasi profitabilitas properti, menyetujui pembagian dividen & cadangan modal kerja.

👑 DOF EXECUTIVE SUMMARY FOR OWNER

(Disiapkan oleh DOF · Diverifikasi oleh FC · Status: Period Locked)

🔒 100% RECONCILED & PERIOD LOCKED

[1. TOTAL OMZET]

Rp 1.545.000.000

(Rooms + F&B + Spa)

[2. LABA OPERASI (GOP)]

Rp 618.000.000 (40.0%)

(Margin Sangat Sehat)

[3. LABA BERSIH]

Rp 463.500.000 (30.0%)

(+6.2% vs Target Budget)

[4. KAS BANK TERSEDIA]

Rp 842.500.000

(100% Reconciled Bank)

[INDIKATOR OPERASIONAL]

• Okupansi: 82.5% (Tinggi)

• ADR Kamar: Rp 1.850.000 / malam

• F&B Cost: 28.4% (Aman < 30%)

💎 3 REKOMENDASI PENTING DOF UNTUK PEMILIK:

1.

Dividen Direkomendasikan: Rp 250.000.000 aman ditarik (54% dari laba). Sisa kas Rp 592.500.000 dipertahankan sebagai Working Capital Buffer (Aman untuk 2.8 bulan).

2.

Pajak PB1/PPN & Gaji Karyawan: 100% telah disisihkan di rekening bank terpisah.

3.

Integritas Audit: Buku besar telah dikunci permanen oleh FC (Period Lock Active).

Diagram alur 8-Tahap pengadaan bahan baku F&B mewah (Daging Wagyu MB5, Lobster, Wine): menunjukkan titik kontrol 3-Way Match dan proteksi Maker-Checker agar pembuat tagihan tidak bisa mencairkan dana sepihak.

01. Departemen

Purchase Request (PR)

Executive Chef mengajukan kebutuhan bahan baku Wagyu & Seafood

➔

Pemeriksaan Anggaran

Sesuai Pagu Budget?

Cek ketersediaan alokasi biaya departemen F&B

YA: Terbitkan PO TIDAK: Revisi / Tolak

➔

02. Purchasing

PO Terbit & Disetujui

Purchasing menerbitkan PO dengan persetujuan Cost Controller & FC

➔

03. Gudang / Receiving

Goods Receiving (GRN)

Fisik barang ditimbang, dicek mutu & diterbitkan bukti penerimaan barang

📦 Barang Diterima di Gudang & Faktur Supplier Tiba

▼

04. Kontrol AP

3-Way Match Cocok?

Kecocokan 100%: PO vs GRN vs Faktur Supplier & Faktur Pajak

COCOK: Ajukan Tagihan SELISIH: Exception Queue

➔

CHECKER05. Financial Controller
Otorisasi Tagihan AP
FC Seminyak memverifikasi & menyetujui tagihan (Anti Maker-Checker)

➔

06. AP Officer (AP-010)

Proposal Pembayaran

Menjadwalkan batch pembayaran bank berdasarkan tanggal jatuh tempo

➔

07-08. Bank & Recon

Eksekusi & Rekon Bank

Rilis transfer via KlikBCA Bisnis & klop otomatis di rekonsiliasi bank

Diagram alur 6-Tahap piutang usaha (AR) untuk banquet, corporate billing, dan remitansi online travel agent (OTA Agoda/Booking.com).

01. Transaksi Kredit

Banquet Folio / OTA Booking

Event pernikahan atau reservasi kredit corporate ditransfer ke City Ledger

➔

02. Validasi Faktur

Faktur Pajak & Invoice Resmi

Penerbitan faktur tagihan komersial dengan QR Coretax DJP e-Faktur

➔

03. Pembukuan GL

Pencatatan Piutang City Ledger

Posting Piutang Usaha (1120) vs Pendapatan Acara & Pajak Hotel

💳 Termin Net 30 Berjalan & Remitansi Bank Masuk

▼

04. Penerimaan Bank

Dana Klop dengan Folio?

Alokasi setoran rekening koran atau potongan komisi OTA 15%

LUNAS: Tutup Piutang KURANG: Sengketa Folio

➔

05. Penagihan AR

Monitoring Aging Piutang

Pengawasan kategori umur piutang: Lancar, 31-60 hari, >90 hari

➔

06. Rekonsiliasi

Customer Statement Recon

Konfirmasi saldo berjalan dengan mitra korporat & rekonsiliasi buku besar

Diagram alur penutupan buku akhir bulan mematuhi rekomendasi Pak Santun: alur operasional dimulai dari verifikasi CA/Bookkeeper langsung bermuara ke Financial Controller (FC) sebagai peninjau akhir dan eksekutor Period Lock, sebelum diteruskan ke Director of Finance (DOF).

01. Tutup Sub-Ledger

Closing AP, AR, Kas & Stok

Pastikan semua penerimaan kasir, tagihan vendor, dan opname stok tuntas

➔

02. Chief Accountant

Neraca Saldo 6-Kolom

Penyusunan Working Paper Neraca Saldo dan jurnal penyesuaian akrual/depresiasi

➔

Validasi Double-Entry

Debit = Kredit Seimbang?

Selisih mutlak maksimum 0.01 sen wajib terpenuhi

SEIMBANG: Ajukan ke FC SELISIH: Blokir Posting

⭐ TERMINAL OPERASIONAL: FINANCIAL CONTROLLER (FC)

▼

LAST REPORT03. Financial Controller
Audit Varians USALI & Operasional
Analisis MoM, budget variance, flash cost F&B, dan kepatuhan perpajakan

➔

PERIOD LOCK04. Kunci Periode
Eksekusi Period Lock Freeze
Buku besar dikunci permanen. Seluruh penambahan/pengubahan jurnal ditolak sistem

➔

DOF REPORT

05. Director of Finance

Buat Laporan Ringkas Pemilik

Susun 1-Page Summary untuk Owner (Omzet, Laba, Kas & Dividen)

➔

OWNER

06. Pemilik Hotel / Owner

Persetujuan & Dividen

Review singkat & persetujuan pembagian keuntungan

👑 Output Akhir Penutupan Buku: DOF Executive Summary for Owner

Laporan ringkas 1 halaman (Omzet Rp 1,54M, GOP 40%, Laba Bersih Rp 463,5Jt, Kas Bank Rp 842,5Jt & Dividen Rp 250Jt).

🔄 3. Lima Alur Kerja Finansial Inti End-to-End

Visualisasi siklus operasional harian dari transaksi tamu hingga pengesahan laporan keuangan oleh pemilik.

INTERACTIVE PIPELINES

🌅 Alur 1: Revenue & Daily Income Audit (POS/PMS ➔ GL)

Siklus Harian (Daily Cycle)

Klik setiap tahapan di bawah untuk melihat rincian dokumen, PIC, dan gerbang validasi sistem:

Tahap 01

POS / PMS Transaction

Kasir Outlet & FO

Tamu membayar via Cash, Kartu, QRIS, atau Room Charge di outlet Sunset Beach Club / Villa.

Tahap 02

Shift Close & Cash Drop

Head Cashier Outlet

Kasir menutup shift, mencetak POS Tender Summary, dan memasukkan uang tunai ke kantong deposit brankas.

Tahap 03

Night Audit Run

Night Auditor (Pkl 02:00)

Memposting sewa kamar harian, mencocokkan total EDC terminal, dan menggulirkan tanggal sistem.

Tahap 04

Income Audit Review

Income Auditor (Pkl 08:00)

Audit detail diskon, void, complimentary, dan selisih tender kasir. Menerbitkan DSR Flash Report.

Tahap 05

Daily Revenue GL Post

Chief Accountant

Memposting jurnal pendapatan berimbang ke Buku Besar (Kas vs Piutang Tamu vs Penjualan F&B vs Pajak PB1/PPN).

🧾 Alur 2: 8-Step Procure-to-Pay (Accounts Payable Lifecycle)

Pengadaan & Pembayaran Vendor

Siklus pengadaan barang mewah F&B (Daging Wagyu MB5 & Seafood) berstandar 3-Way Match & Maker-Checker:

Tahap 01

Purchase Request (PR)

Executive Chef

Chef mengajukan permintaan bahan baku segar Wagyu & Tuna Fillet via modul PR (PR-2026-1041).

Tahap 02

PO Approval & Penerbitan

Cost Control / Purchasing

Pemeriksaan anggaran dan penerbitan Purchase Order resmi ke PT Bali Boga Sejahtera (PO-2026-0881).

Tahap 03

Penerimaan Barang (GRN)

Storekeeper / Receiving

Pemeriksaan fisik timbangan, kesegaran & suhu dingin. Surat Jalan dicap Goods Receiving Note (RC-881).

Tahap 04

AP 3-Way Match

AP-001 (Portfolio Daging)

Pencocokan Faktur Tagihan (INV-BBS-902) vs PO vs GRN. Validasi pajak PPN 11% & PPh 23.

Tahap 05

Otorisasi Tagihan (Checker)

Senior FC Seminyak

FC mengotorisasi tagihan Rp 45.000.000. Sistem memblokir pembuat tagihan dari otorisasi sendiri!

Tahap 06

Proposal Jadwal Bayar

AP-010 (Payment Lead)

Menyusun batch transfer mingguan sesuai jatuh tempo (Termin 14 Hari) untuk menjaga arus kas.

Tahap 07

Eksekusi Bank Release

DOF / Bank Authorizer

Pelepasan pembayaran via KlikBCA Bisnis Giro Korporat setelah otorisasi tingkat eksekutif terbit.

Tahap 08

Rekonsiliasi Bank GL

Chief Accountant

Mutasi debit rekening koran bank dicocokkan otomatis dengan voucher kas keluar di buku besar.

🏨 Alur 3: 6-Step Order-to-Cash (Accounts Receivable Lifecycle)

Piutang Korporat, Event & OTA

Siklus piutang acara korporat Gala Dinner Tech Asia Pacific (INV-EVT-001 Rp 22.000.000):

Tahap 01

Penjualan Kredit / Folio Acara

Banquet Sales & FO

Master folio acara ditutup dari PMS dengan otorisasi fasilitas kredit korporat (Direct Bill).

Tahap 02

Validasi Faktur & e-Faktur

AR-001 (Akun Korporat)

Faktur komersial dan e-Faktur DJP PPN 11% divalidasi dan dikirim resmi ke divisi finance klien.

Tahap 03

Pencatatan Piutang GL

Chief Accountant

Jurnal City Ledger diposting ke GL: Debet Piutang Usaha (1120) vs Kredit Pendapatan Banquet & PPN.

Tahap 04

Alokasi Penerimaan Bank

AR-009 (Wire Allocation)

Setoran termin 1 (Rp 11.000.000) masuk rekening bank BCA dan dialokasikan ke nomor faktur terkait.

Tahap 05

Monitoring Umur Piutang (Aging)

AR-010 (Kolektibilitas)

Sisa tagihan Rp 11.000.000 dipantau dalam aging schedule (0-30 hari) hingga pelunasan tuntas.

Tahap 06

Rekonsiliasi Customer Statement

FC / Chief Accountant

Konfirmasi saldo akhir bulanan dicocokkan dengan akuntan klien sebelum penutupan buku.

💰 Alur 4: General Cashier & Vault Custody

Penerimaan Drop Amplop: GC mengambil drop kasir shift malam dari brankas drop-box disaksikan Duty Manager.
Penghitungan Fisik Uang: Uang tunai dihitung fisik dan dicocokkan dengan POS Cash Tender Summary (Selisih kasir = Rp 0).
Penyusunan Slip Setoran Bank: GC menyiapkan uang untuk disetor ke bank BCA terdekat dengan pengawalan keamanan.
Kontrol Independen: Rekonsiliasi setoran dilakukan oleh Bank Reconciler independen (bukan GC) guna mencegah penutupan selisih kas!

🔒 Alur 5: Month-End Close & Period Lock

Keseimbangan Neraca Saldo: Chief Accountant memverifikasi Trial Balance 6-kolom 100% seimbang (Delta = 0).
Penyusunan Jadwal Akrual: Jurnal depresiasi aset tetap, akrual utilitas PLN, dan amortisasi asuransi diposting.
Otorisasi FC (Last Report): Financial Controller memimpin review varians USALI (Actual vs Budget) dan mengesahkan laporan.
Eksekusi Period Lock: Periode buku dikunci resmi. Transaksi susulan retro-entry diblokir permanen demi integritas audit!

👥 4. Direktori Job Desk Tim, Wewenang & Portofolio

Rincian peran mulai dari Director of Finance hingga 20 Staf Spesialis AP & AR portofolio.

ORGANIZATION DIRECTORY

TIER 1 · STRATEGIC APEX 🎩

Director of Finance (DOF)

FIN-005 · Budi Hartono, MBA

Pengawas tertinggi keuangan grup, strategi modal kerja, CapEx, hubungan perbankan, dan pengesahan Executive Board Pack.

Limit: Rp 10.000.000.000

TIER 2 · LAST REPORT 🛡️

Senior FC 1 (Seminyak & Close)

FIN-001 · Bambang Sudiro, CA

Chief gatekeeper operasional Seminyak, persetujuan tagihan material, review varians USALI, dan pemegang hak kunci periode buku (Period Lock).

Limit: Rp 100.000.000

TIER 2 · SUBLEDGER 🏰

FC 2 (Uluwatu & AP/AR Controls)

FIN-011 · Dewa Made Arimbawa

Pengawas operasional Uluwatu Cliff Villas, rekonsiliasi buku pembantu AP/AR, kepatuhan purchasing, dan audit supplier.

Limit: Rp 100.000.000

TIER 3 · GL CUSTODIAN ⚖️

Chief Accountant & Head Bookkeeper

FIN-002 · I Wayan Sukerta, SE

Custodian buku besar (General Ledger), penyeimbang Trial Balance 6-kolom, rekonsiliasi bank, jurnal akrual, dan penyusun draft laporan keuangan.

Limit: Rp 50.000.000

TIER 3 · REVENUE AUDIT 🔍

Income Auditor & Revenue Assurance

FIN-003 · Ni Luh Ketut Sari

Audit harian penutupan POS dan PMS, verifikasi terminal EDC, investigasi void/diskon, dan penerbitan Daily Sales Report (DSR).

Limit: Rp 10.000.000

TIER 3 · CASH CUSTODIAN 💵

General Cashier (GC)

FIN-007 · Gede Agus Pratama

Pemegang brankas fisik kas, penerima drop kasir harian, pengelola kas kecil (petty cash), dan penyiap slip setoran tunai bank BCA.

Limit: Rp 25.000.000

📂 20 Staf Spesialis Portofolio (10 AP & 10 AR) Tanpa Tumpang Tindih

Sesuai arahan Blueprint Bab 6, hotel besar dengan puluhan staf mengelompokkan penugasan berdasarkan portofolio vendor dan kategori piutang:

Divisi	ID Staf	Nama Petugas	Portofolio Spesialisasi Kerja	Batas Nominal	Mitigasi SoD
AP	`AP-001`	Kadek Wira	F&B Daging Wagyu, Seafood Segar & Unggas	Rp 10.000.000	✓ COMPLIANT
AP	`AP-002`	Wayan Sinta	Minuman Keras, Wine, Bir & Shisha Supplies	Rp 10.000.000	✓ COMPLIANT
AP	`AP-003`	Made Budi	Perlengkapan Operasional, Linen & Housekeeping	Rp 10.000.000	✓ COMPLIANT
AP	`AP-004`	Nyoman Dewi	Utilitas Listrik PLN, Air PAM & Engineering CapEx	Rp 10.000.000	✓ COMPLIANT
AP	`AP-005`	Ketut Arya	Sistem IT, Lisensi SaaS Cloud & Telekomunikasi	Rp 10.000.000	✓ COMPLIANT
AR	`AR-001`	Made Sukada	Akun Korporat & Master Direct Bill	Rp 10.000.000	✓ COMPLIANT
AR	`AR-003`	Wayan Merta	Remitansi OTA - Agoda, Booking.com & Expedia	Rp 10.000.000	✓ COMPLIANT
AR	`AR-004`	Ni Putu Mirah	Kliring EDC & Kartu Kredit BCA / Mandiri	Rp 10.000.000	✓ COMPLIANT
AR	`AR-006`	Kadek Pradnya	Tagihan Acara Pernikahan, Banquet & Catering	Rp 10.000.000	✓ COMPLIANT
AR	`AR-010`	Nyoman Gede	Kolektibilitas Piutang >60 Hari & Surat Peringatan	Rp 10.000.000	✓ COMPLIANT

💻 5. Tur & Bedah Lengkap 12 Modul Aplikasi Anabhi Dev

Tinjauan mendalam atas fungsionalitas software finansial perhotelan produksi (v1.9.1).

ENTERPRISE SUITE

📊 1. Executive Finance Dashboard (Master Brief 3)

Meja kerja visual untuk Owner, DOF, dan General Manager:

Baris Tunggal 8-KPI Desktop: Menampilkan Net Revenue, Gross Operating Profit (GOP), EBITDA, Kas Bersih, Solvency, AR Uncollected, AP Pending, dan Health Score tanpa bolong.
24-Hour Rhythm Peak Analysis: Grafik beban transaksi jam makan siang (12:00–14:00) dan malam (18:00–22:00 WITA).
Settlement Funnel: Corong 4 tahap AR Collection dan AP Settlement.
AI Financial Copilot Brief: Narasi kondisi kas otomatis tanpa tebak-tebakan.
Live Executive Work Queue: Terhubung langsung ke antrean tugas workflow yang diajukan staf.

📚 2. Bagan Akun (CoA) & Buku Besar 2-Kolom

Fondasi buku besar terstandarisasi USALI dan PSAK:

35+ Akun Standar Perhotelan: Pemisahan kas operasional, piutang tamu, utang dagang, modal, pendapatan kamar/F&B/Spa, serta HPP.
Symmetrical 2-Column Ledger: Grafik saldo berjalan berdampingan dengan grafik distribusi lawan akun (Counterpart accounts).
Universal Filter Panel: Filter cepat 1-klik (Bulan Ini, YTD, Kuartal, Tahun Ini) dan kata kunci pencarian.

🏛️ 3. Laporan Keuangan Lengkap 7-in-1

Paket pelaporan terlengkap untuk kebutuhan operasional maupun perpajakan:

PSAK Multi-Step Laba Rugi: Rincian Net Revenue, COGS, Gross Profit, OPEX, GOP, EBITDA, EBT, hingga EAT.
Trial Balance 6-Kolom: Working paper neraca saldo seimbang 100% (Opening, Mutasi, Closing).
Arus Kas PSAK 2: Operating Cash Flow, Free Cash Flow, dan Rekonsiliasi Kas.
USALI Edisi 11 & 12: Mode konversi dua arah, Schedule 9 ESG (Energi/Air/Sampah) & Schedule 5 Cloud IT.
Daily Manager's Flash Report (DSR): ADR, RevPAR, TrevPAR, Occupancy 84%, dan F&B APC.

📦 4. Enterprise ERP, Infor T-Codes & Export Hub

Fitur setara software ERP enterprise kelas dunia (Infor SunSystems, Xero, Mekari):

Infor SunSystems T-Code Palette: Pintasan navigasi cepat via keyboard Ctrl+K (19 kode cepat: LEI, TB6, PNL, dll).
Multi-Gudang (4 Lokasi): Main Central Store, Kitchen Store, Bar Store, dan Housekeeping.
Xero Hubdoc AI OCR Scanner: Pemindaian otomatis faktur supplier dengan ekstraksi PPN 11% instan.
6 Format Ekspor Universal: Microsoft Excel (.xls), PDF Board Pack resmi, Google Sheets (.tsv), Coretax DJP (.xml), CSV, dan JSON.

🛡️ 6. Kontrol Keamanan Maker-Checker & Anti-Fraud SoD

Sistem pertahanan lapis ganda mencegah kolusi, manipulasi kas, dan konflik kepentingan.

SECURITY & COMPLIANCE

🚨 Deteksi 4 Kombinasi Peran Beracun (SoD Toxic Rules)

Diadopsi dari kerangka kerja SAP GRC & Oracle Financials, sistem mendeteksi secara otomatis staf yang memegang dua fungsi berbahaya:

1. TOXIC_AP_PAYMENT (Risiko Fraud Tagihan Fiktif)

Penggabungan pembuat tagihan (AP Preparer) dengan eksekutor transfer bank.

2. TOXIC_CASH_BANK_RECON (Risiko Penutupan Selisih Kas)

Penggabungan pemegang uang fisik (General Cashier) dengan rekonsiliator rekening koran bank.

3. TOXIC_CASH_AP_PREP (Risiko Pencairan Kas Kecil Sepihak)

Penggabungan pemegang kas fisik dengan pembuat tagihan petty cash.

4. TOXIC_GL_MAKER_CHECKER (Risiko Manipulasi Angka Laporan)

Satu orang mendraft jurnal penyesuaian dan langsung mempostingnya ke GL tanpa reviu FC.

🛡️ Tiga Gerbang Penolakan Sistematis (System Gates)

Jika terjadi pelanggaran otorisasi, sistem secara otomatis menolak aksi dan mencatat kode kesalahan ke Jejak Audit Forensik:

ERR_SOD_MAKER_CHECKER

Pembuat tagihan/jurnal (Maker) dilarang keras menyetujui transaksinya sendiri.

ERR_SCOPE_PROPERTY

Staf atau FC dari properti Uluwatu dilarang mengotorisasi tagihan milik properti Seminyak.

ERR_AMOUNT_EXCEEDED

Staf junior diblokir saat mencoba menyetujui transaksi bernilai di atas pagu wewenangnya (Maks Rp 10 Juta).

🚀 7. Setup Fleksibel & Pembuktian 2 Skenario Pilot

Bagaimana aplikasi menyesuaikan diri dari kafe 1 staf hingga hotel 28 staf tanpa ganti kode program.

ZERO-REWRITE ARCHITECTURE

Pilot 1: Kafe / Restoran Mandiri

2 Anggota Tim

Cocok untuk Warung Kopi, Bistro, atau Restoran Mandiri:

Siti Rahma (General Bookkeeper): Merangkap fungsi kasir, jurnal, AP, AR, pajak, dan bank.
Hendra Wijaya (Owner Approver): Mengotorisasi transaksi besar (> Rp 5 Juta) dan gaji.
Mitigasi Kompensasi: Pengecualian bisnis kecil diizinkan dengan reviu berkala pemilik (Compensating Controls Logged).

Pilot 2: Hotel Bintang 5 Skala Besar

28 Staf Spesialis

Cocok untuk Mega Resort, Luxury Villas & Beach Club Group:

1 Director of Finance: Strategic apex & perbankan korporat.
3 Financial Controller: Pembagian scope wilayah (Seminyak, Uluwatu, dan Konsolidasi Grup).
10 Staf AP & 10 Staf AR: Pembagian portofolio spesialis vendor dan pelanggan.
Chief Accountant, Income Auditor, GC & CC: Menjalankan fungsi spesifik tanpa celah tumpang tindih.

✅ 8. Checklist Kepatuhan Standar Operasional Prosedur

Centang setiap tahapan kepatuhan di bawah ini untuk memantau progress audit harian tim Anda.

🌅 Checklist Pagi: Income Audit & Kasir (Pkl 07:00–11:00)

1. Verifikasi Laporan Night Audit PMS & POS

Pastikan sewa kamar harian diposting dan tanggal bisnis telah bergulir secara sah.

2. Rekonsiliasi Batch EDC Bank vs Summary Kasir

Periksa settlement terminal EDC BCA/Mandiri, pastikan total klop tanpa selisih transaksi gantung.

3. Audit Void, Diskon, Paid-Out & Complimentary F&B

Periksa tanda tangan persetujuan Manager Outlet atas setiap void atau makanan gratis (FOC).

4. Penghitungan Drop Kasir Tunai Bersama Saksi Kedua

Buka amplop drop shift malam bersama Duty Manager dan catat ke formulir General Cashier.

🌆 Checklist Siang & Tutup Buku: AP, AR & GL (Pkl 13:00–18:00)

5. Verifikasi 3-Way Match Faktur Supplier Baru

Cocokkan Invoice Supplier vs Purchase Order (PO) vs Goods Receiving Note (GRN) sebelum input AP.

6. Otorisasi Tagihan oleh Checker (FC Berwenang)

Pastikan tagihan diverifikasi oleh staf berbeda dari pembuat (Segregation of Duties Enforced).

7. Alokasi Remitansi Bank OTA ke City Ledger

Cocokkan mutasi rekening koran masuk dengan nomor folio kamar tamu dari Agoda/Expedia.

8. Penyeimbangan Trial Balance & Kunci Periode Bulanan

Pastikan Delta Neraca Saldo = 0 dan eksekusi Period Lock untuk membekukan transaksi retro-entry.

Anabhi Dev Hospitality Accounting & Finance Platform

🧭 1. Ringkasan Eksekutif & Arsitektur Model 4-Tier

🏨 Mengapa Akuntansi Perhotelan Berbeda?

📐 Model Tata Kelola 4-Tier Anabhi Dev

🗺️ 2. Diagram Flowchart Visual Alur Keuangan & Akuntansi

👑 DOF EXECUTIVE SUMMARY FOR OWNER

🔄 3. Lima Alur Kerja Finansial Inti End-to-End

🌅 Alur 1: Revenue & Daily Income Audit (POS/PMS ➔ GL)

🧾 Alur 2: 8-Step Procure-to-Pay (Accounts Payable Lifecycle)

🏨 Alur 3: 6-Step Order-to-Cash (Accounts Receivable Lifecycle)

💰 Alur 4: General Cashier & Vault Custody

🔒 Alur 5: Month-End Close & Period Lock

👥 4. Direktori Job Desk Tim, Wewenang & Portofolio

Director of Finance (DOF)

Senior FC 1 (Seminyak & Close)

FC 2 (Uluwatu & AP/AR Controls)

Chief Accountant & Head Bookkeeper

Income Auditor & Revenue Assurance

General Cashier (GC)

📂 20 Staf Spesialis Portofolio (10 AP & 10 AR) Tanpa Tumpang Tindih

💻 5. Tur & Bedah Lengkap 12 Modul Aplikasi Anabhi Dev

📊 1. Executive Finance Dashboard (Master Brief 3)

📚 2. Bagan Akun (CoA) & Buku Besar 2-Kolom

🏛️ 3. Laporan Keuangan Lengkap 7-in-1

📦 4. Enterprise ERP, Infor T-Codes & Export Hub

🛡️ 6. Kontrol Keamanan Maker-Checker & Anti-Fraud SoD

🚨 Deteksi 4 Kombinasi Peran Beracun (SoD Toxic Rules)

🛡️ Tiga Gerbang Penolakan Sistematis (System Gates)

🚀 7. Setup Fleksibel & Pembuktian 2 Skenario Pilot

Pilot 1: Kafe / Restoran Mandiri

Pilot 2: Hotel Bintang 5 Skala Besar

✅ 8. Checklist Kepatuhan Standar Operasional Prosedur

🌅 Checklist Pagi: Income Audit & Kasir (Pkl 07:00–11:00)

🌆 Checklist Siang & Tutup Buku: AP, AR & GL (Pkl 13:00–18:00)

Detail Alur Finansial